Зарубіжний досвід розміщення коштів фізичних та юридичних осіб на банківських депозитах

Abstract

Робота присвячена аналізу особливостей розміщення коштів фізичних та юридичних осіб на банківських депозитах в зарубіжних країнах світу з метою використання набутих результатів у вітчизняній практиці. Методика.В процесі написання роботи були використані методи теоретичного узагальнення, економічного аналізу з використанням графічного методу, а також методи порівняння, систематизації та логічного узагальнення. Результати. У роботі проаналізовано підходи до ціноутворення на депозитні продукти в комерційних банках зарубіжних країн світу шляхом аналізу динаміки відсоткових ставок за депозитами фізичних та юридичних осіб протягом 2020-2021 рр. Виявлено наявність як позитивних, так і негативних відсоткових ставок за депозитними продуктами. Так, протягом аналізованого періоду юридичним особам комерційні банки країн ЄС пропонували відкриття рахунків зі ставкою від -0,5% до 0,86%, а фізичним особам –від -0,22% до 1,56%. Визначено основні типи депозитних продуктів, які пропонуються комерційними банками для клієнтів-фізичних осіб. Так, у статті авторами наведені та описані наступні типи депозитів: ощадні, безстрокові, індексовані депозити, депозити, що відкриваються дистанційно для фізичних осіб, які переїжджають до країни на постійне проживання або на навчання, депозитні продукти для клієнтів VIP сегменту, новонароджених, а також з оформленням депозитного сертифікату. Окреслено особливості оподаткування депозитних вкладів фізичних осіб в країнах ЄС та виявлено відсутність оподаткування депозитів в країнах Сходу. Проаналізовано діючі системи страхування депозитів фізичних та юридичних осіб в країнах ЄС та США та здійснено порівняння з існуючою вітчизняною системою. Практична значимість.Результати дослідження депозитної діяльності зарубіжних комерційних банків можуть бути використані комерційними банками України при розробці депозитних продуктів та покращені існуючої депозитної політики, а також науковцями, фахівцями та здобувачами вищої освіти в процесі майбутніх досліджень депозитної діяльності комерційних банківThe work is dedicated to the analysis of the peculiarities of placing funds of individuals and legal entities on bank deposits in foreign countries in order to use the acquired results in domestic practice. Methods. In the process of writing the articlesuch methods as method of theoretical generalization, method of economic analysis withthe usage of a graphical method, as well as methods of comparison, systematization and logical generalizationwere used. TheResults.In thearticle the approaches to pricing of deposit products in commercial banks of foreign countries were decomposed by analyzing the dynamics of interest rates on deposits of individuals and legal entities during 2020-2021. The presence of both positive and negative interest rates on deposit products was defined. Thus, during the analyzed period, commercial banks of countries of the European Union offered legal entities to open accounts with a rate from -0.5% to 0.86%, and individuals – from -0.22% to 1.56%. The main types of deposit products offered by commercial banks for individuals were identified. Thus, the authors present and describe the following types of deposits: savings, term and indexed deposits, deposits opened remotely for individuals that are moving to the country for permanent residence or study, deposit products for customers of VIP segment, newborns, and deposit products with registration of the certificate of deposit. The peculiarities of taxation of deposits of individuals in the countries of the European Union were outlined and the absence of taxation of deposits in the Eastern countries was revealed. The current deposit insurance systems of individuals and legal entities in the countries of the European Union and in the United States of Americawere analyzed and a comparison with the existing domestic system was made. The practical significance. The results of the study of deposit activities of foreign commercial banks can be used by commercial banks of Ukraine in developing deposit products and improving existing deposit policy, as well as by scientists, specialists and graduates from higher education institutions in future research on deposit activities of commercial banks.